Постановление администрации Промышленновского муниципального района от 15.08.2013 N 1362-п "Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, реализуемых за счет средств районного бюджета"
АДМИНИСТРАЦИЯ ПРОМЫШЛЕННОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 15 августа 2013 г. № 1362-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ,
РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ,
РЕАЛИЗУЕМЫХ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА
Список изменяющих документов
(в ред. постановления администрации
Промышленновского муниципального района
от 01.12.2014 № 2932-п)
В целях выполнения требований Федерального закона от 07.05.2013 № 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса, в соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, администрация Промышленновского муниципального района постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, реализуемых за счет средств районного бюджета, а также осуществления контроля за ходом их реализации.
2. Заместителям главы района обеспечить представление в комитет по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района и финансовое управление по Промышленновскому району утвержденных постановлением администрации Промышленновского муниципального района муниципальных программ на 2014 - 2016 годы по курируемым сферам деятельности в срок до 15 сентября 2013 г.
3. Признать утратившими силу:
- постановление администрации Промышленновского района от 31.08.2011 № 1189-П "Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ, реализуемых за счет средств районного бюджета".
4. Настоящее постановление подлежит обнародованию на официальном сайте администрации Промышленновского муниципального района в сети Интернет.
5. Настоящее постановление вступает в силу со дня подписания.
6. Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя главы района по экономике О.А.Игину.
Глава района
А.И.ШМИДТ
Утвержден
постановлением администрации
Промышленновского
муниципального района
от 15 августа 2013 г. № 1362-п
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРОГРАММ, РЕАЛИЗУЕМЫХ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА
Список изменяющих документов
(в ред. постановления администрации
Промышленновского муниципального района
от 01.12.2014 № 2932-п)
I. Общие положения
1. Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ, реализуемых за счет средств районного бюджета (далее именуется - Порядок), разработан в целях единого методологического подхода, унификации способов и принципов формирования муниципальных программ, а также получения максимального эффекта от предлагаемых мероприятий.
2. В настоящем Порядке применяются следующие понятия:
Муниципальная программа (далее - программа) - это система мероприятий (взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления и ресурсам) и инструментов, обеспечивающих достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере социально-экономического развития Промышленновского муниципального района;
подпрограмма - комплекс взаимоувязанных по срокам и ресурсам мероприятий, нацеленных на решение конкретных задач в рамках муниципальной программы;
цель муниципальной программы - планируемый за период реализации муниципальной программы конечный результат, обеспечивающий реализацию одного или нескольких приоритетных направлений государственной политики посредством реализации мероприятий муниципальной программы (подпрограммы);
задача муниципальной программы - планируемый результат выполнения совокупности взаимоувязанных мероприятий, направленных на достижение цели (целей) реализации муниципальной программы (подпрограммы);
мероприятие муниципальной программы - совокупность взаимосвязанных действий, направленных на решение соответствующей задачи;
целевой показатель (индикатор) муниципальной программы - количественный (качественный) показатель результативности реализации программы, отражающий степень достижения целей и решения задач муниципальной программы;
участники муниципальной программы - директор, ответственный исполнитель (координатор) муниципальной программы и исполнители муниципальной программы;
директор муниципальной программы - заместитель главы района по курируемым сферам деятельности;
ответственный исполнитель (координатор) муниципальной программы - один из исполнителей муниципальной программы, ответственный за разработку, реализацию и оценку эффективности муниципальной программы, назначенный директором муниципальной программы;
исполнитель муниципальной программы - орган администрации района, муниципальное учреждение;
эффективность муниципальной программы - синергетический (мультипликативный) эффект, учитывающий экономическую, социальную, экологическую и иную эффективность, полученную в результате реализации муниципальной программы;
эффективность использования средств районного бюджета - достижение заданных значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы с использованием наименьшего объема средств районного бюджета или достижение наилучших значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы с использованием заданного объема средств районного бюджета.
II. Основные принципы разработки программы
3. Разработка и реализация муниципальных программ осуществляется на основании перечня муниципальных программ, утверждаемого постановлением администрации Промышленновского муниципального района.
Проект перечня муниципальных программ формируется комитетом по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района совместно с финансовым управлением по Промышленновскому району с учетом предложений органов администрации района, муниципальных учреждений.
Перечень муниципальных программ содержит:
наименование муниципальной программы;
директора муниципальной программы;
разработчика муниципальной программы и исполнителей муниципальной программы.
4. Разработка проекта муниципальной программы осуществляется разработчиком муниципальной программы совместно с исполнителями муниципальной программы с учетом Комплексной программы развития экономики и социальной сферы Промышленновского района.
5. Директор муниципальной программы в срок до 1 августа года, предшествующего очередному финансовому году и плановому периоду, представляет в комитет по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района и в финансовое управление по Промышленновскому району проект муниципальной программы.
6. Муниципальная программа включает подпрограммы и (или) отдельные мероприятия муниципальной программы. Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках муниципальной программы задач. Мероприятия подпрограмм и (или) отдельные мероприятия муниципальной программы в обязательном порядке должны быть увязаны с целевыми показателями (индикаторами).
7. Муниципальная программа имеет следующую структуру:
7.1. паспорт муниципальной программы по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку;
7.2. текстовая часть муниципальной программы, содержащая следующие разделы:
характеристика текущего состояния в Промышленновском районе сферы деятельности, для решения задач которой разработана муниципальная программа, с указанием основных показателей и формулировкой основных проблем;
описание целей и задач муниципальной программы;
перечень подпрограмм муниципальной программы с кратким описанием подпрограмм (в случае их наличия) и основных мероприятий муниципальной программы;
сроки и этапы реализации муниципальной программы с указанием плановых значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы и подпрограмм;
ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку с указанием всех источников финансирования;
сведения о планируемых значениях целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, по форме согласно приложению № 3 к настоящему Порядку;
методика оценки эффективности муниципальной программы (далее - Методика), согласно приложению № 9 к настоящему Порядку.
8. Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы устанавливаются в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 25.04.2013 № 684-р, распоряжением Коллегии Администрации Кемеровской области от 28.12.2012 № 1173-р "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти Кемеровской области" и иными параметрами, обеспечивающими достижение поставленных целей в соответствующей сфере деятельности.
10. Муниципальная программа утверждается постановлением администрации Промышленновского муниципального района в срок до 1 сентября года, предшествующего очередному финансовому году и плановому периоду.
11. Работу по внесению изменений в ранее утвержденные муниципальные программы организует директор муниципальной программы.
12. Изменения в ранее утвержденные муниципальные программы подлежат утверждению в срок до 31 декабря текущего финансового года.
13. При уточнении объемов финансового обеспечения реализации муниципальных программ подлежит корректировке основные параметры муниципальных программ (в том числе индикаторы муниципальных программ, состав подпрограмм, мероприятий, ожидаемые результаты). Изменения в муниципальные программы необходимо вносить в случаях, когда планируемые изменения бюджетных ассигнований в течение финансового года и (или) планового периода оказывают значительное влияние на целевые показатели (индикаторы) и ожидаемые результаты реализации муниципальных программ. Директора муниципальных программ обязаны привести муниципальные программы, в соответствие с изменениями в решение о районном бюджете в течение 10 дней со дня вступления его в силу.
(п. 13 введен постановлением администрации Промышленновского муниципального района от 01.12.2014 № 2932-п)
III. Порядок оценки эффективности муниципальной программы
13. Оценка эффективности муниципальной программы для мониторинга вклада результатов муниципальной программы в социально-экономическое развитие Промышленновского района проводится ответственным исполнителем (координатором) по итогам отчетного года в срок до 1 марта.
14. Для проведения оценки эффективности муниципальной программы с учетом ее специфики ответственный исполнитель (координатор) совместно с исполнителями муниципальной программы руководствуется Методикой. Методика является приложением к муниципальной программе.
15. Методика представляет собой алгоритм оценки фактической эффективности в процессе и по итогам реализации муниципальной программы и должна быть основана на оценке эффективности использования средств районного бюджета, направленных на реализацию муниципальной программы.
16. Методика учитывает необходимость проведения оценок:
16.1. степени достижения целей и решения задач муниципальной программы;
16.2. степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств районного бюджета;
16.3. степени реализации подпрограмм и мероприятий муниципальной программы (динамика достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации).
17. Эффективность муниципальной программы планируется ответственным исполнителем (координатором) совместно с исполнителями муниципальной программы на этапе ее разработки для мониторинга планируемого вклада результатов муниципальной программы в социально-экономическое развитие Промышленновского района.
IV. Ресурсное обеспечение реализации
муниципальной программы
18. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы осуществляется за счет средств:
18.1. районного бюджета;
18.2. иных не запрещенных законодательством источников финансирования:
18.2.1. федерального бюджета;
18.2.2. областного бюджета;
18.2.3. бюджетов государственных внебюджетных фондов;
18.2.4. юридических и физических лиц.
19. Объемы бюджетных ассигнований из районного бюджета на реализацию муниципальных программ утверждаются решением Промышленновского районного Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
V. Управление муниципальной программой
и контроль за ходом ее реализации
20. Управление реализацией муниципальной программы осуществляет директор муниципальной программы.
Директор муниципальной программы несет ответственность за достижение значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы, эффективное использование выделяемых на ее реализацию финансовых ресурсов, координацию разработки, исполнение муниципальной программы.
21. Контроль за реализацией муниципальной программы осуществляет глава Промышленновского муниципального района.
22. Для обеспечения мониторинга реализации муниципальных программ 1 раз в полугодие в срок до 25-го числа месяца, следующего за отчетным, директор муниципальной программы представляет в комитет по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района:
22.1. отчет об использовании ассигнований районного бюджета на реализацию муниципальной программы (за отчетный квартал нарастающим итогом с начала года) по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку;
22.2. отчет о целевых показателях (индикаторах) муниципальной программы (по итогам полугодия нарастающим итогом с начала года) по форме согласно приложению № 5 к настоящему Порядку, а также пояснительную записку с анализом отклонений.
23. До 25 февраля года, следующего за отчетным годом, финансовое управление по Промышленновскому району представляет в комитет по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района отчет об использовании ассигнований районного бюджета на реализацию муниципальной программы за отчетный год по форме согласно приложению № 6 к настоящему Порядку.
24. До 1 марта года, следующего за отчетным годом, директор муниципальной программы представляет в комитет по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района:
24.1. отчет о достижении значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы за отчетный год по форме согласно приложению № 4 к настоящему Положению;
24.2. отчет об объеме финансовых ресурсов муниципальной программы за отчетный год по форме согласно приложению № 8 к настоящему Порядку;
24.3. информацию о результатах оценки эффективности муниципальной программы за отчетный год с предложениями по дальнейшей ее реализации;
24.4. пояснительную записку с оценкой влияния вклада результатов в решение задач и достижение целей муниципальной программы, анализом отклонений, перечнем мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки.
25. Комитет по экономике и предпринимательству администрации Промышленновского муниципального района на основании представленных отчетов готовит сводный отчет о результатах реализации муниципальных программ за отчетный год с оценкой их эффективности и направляет главе Промышленновского муниципального района не позднее 1 апреля текущего финансового года.
Приложение № 1
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Паспорт
муниципальной программы _______________________________________________________
(наименование муниципальной программы)
на _________ годы
Наименование муниципальной программы
Директор программы
Ответственный исполнитель (координатор) муниципальной программы
Исполнители муниципальной программы
Цели муниципальной программы
Задачи муниципальной программы
Срок реализации муниципальной программы
Объемы и источники финансирования муниципальной программы в целом и с разбивкой по годам ее реализации
Ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы
Приложение № 2
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы
_______________________________________________________
(наименование муниципальной программы)
Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия
Источник финансирования
Объем финансовых ресурсов, тыс. рублей
Очередной год
1-й год планового периода
2-й год планового периода
... *
1
2
3
4
5
6
Муниципальная программа
Всего
районный бюджет
иные не запрещенные законодательством источники:
федеральный бюджет
областной бюджет
средства бюджетов государственных внебюджетных фондов
средства юридических и физических лиц
Подпрограмма
Всего
районный бюджет
иные не запрещенные законодательством источники:
федеральный бюджет
областной бюджет
средства бюджетов государственных внебюджетных фондов
средства юридических и физических лиц
Мероприятие
Всего
районный бюджет
иные не запрещенные законодательством источники:
федеральный бюджет
областной бюджет
средства бюджетов государственных внебюджетных фондов
средства юридических и физических лиц
--------------------------------
* В случае увеличения планового периода объем финансовых ресурсов указывается на каждый год планового периода в отдельной графе
Приложение № 3
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Сведения о планируемых значениях целевых показателей
(индикаторов) муниципальной программы
Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия
Наименование целевого показателя (индикатора)
Единица измерения
Плановое значение целевого показателя (индикатора)
очередной год
1-й год планового периода
2-й год планового периода
... *
1
2
3
4
5
6
7
Муниципальная программа
целевой показатель (индикатор)
целевой показатель (индикатор)
Подпрограмма
целевой показатель (индикатор)
целевой показатель (индикатор)
Мероприятие
целевой показатель (индикатор)
целевой показатель (индикатор)
--------------------------------
* В случае увеличения планового периода плановое значение целевого показателя (индикатора) указывается на каждый год в отдельной графе
Приложение № 4
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Отчет
об использовании ассигнований районного бюджета
на реализацию муниципальной программы
___________________________________________________________
(наименование муниципальной программы)
за январь - _________ 20__ года
(нарастающим итогом с начала года)
№ п/п
Статус
Наименование
Расходы (тыс. руб.)
сводная бюджетная роспись,
план года
кассовое исполнение за январь - ______ 20__ года
1
Муниципальная программа
2
Подпрограмма
3
Мероприятие
Директор программы:
Приложение № 5
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Отчет
о целевых показателях (индикаторах) муниципальной программы
______________________________________________
(наименование муниципальной программы)
за январь - _________ 20__ года
(нарастающим итогом с начала года)
№ п/п
Наименование целевого показателя (индикатора)
Единица измерения
План на 20__ год
План на январь - _____ 20__ года
Факт за январь - _____ 20__ года
Факт за январь - _____ 20__ года *
Обоснование отклонений значений целевых показателей (индикаторов) (при наличии)
1
2
3
4
5
6
7
8
1.
Целевой показатель (индикатор)
2.
Целевой показатель (индикатор)
--------------------------------
* Соответствующий период предыдущего года
Директор программы:
Приложение № 6
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Отчет
об использовании ассигнований районного бюджета
на реализацию муниципальной программы
___________________________________________________________
(наименование муниципальной программы)
за ____ год
(нарастающим итогом с начала года)
№ п/п
Статус
Наименование
Расходы, тыс. рублей
сводная бюджетная роспись,
план года
кассовое исполнение по состоянию на ______ 20__ года
1
Муниципальная программа
2
Подпрограмма
3
Мероприятие
Приложение № 7
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Отчет
о достижении значений целевых показателей (индикаторов)
муниципальной программы
___________________________________________________________
(наименование муниципальной программы)
за ____ год
№ п/п
Наименование целевого показателя (индикатора)
Единица измерения
Значения целевого показателя (индикатора)
Обоснование отклонений значений целевого показателя (индикатора) на конец отчетного года (при наличии)
фактическое исполнение за год, предшествующий отчетному
отчетный год
план
факт (при наличии)
Муниципальная программа,
подпрограмма, мероприятие
1.
2.
3.
Директор программы:
Приложение № 8
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
Отчет
об объеме финансовых ресурсов
муниципальной программы
за ____ год
Наименование муниципальной программы, подпрограммы, мероприятия
Источник финансирования
Объем финансовых ресурсов, тыс. рублей
отчетный год
план
кассовое исполнение
1
2
3
4
Муниципальная программа
Всего
районный бюджет
иные не запрещенные законодательством источники:
федеральный бюджет
областной бюджет
средства бюджетов государственных внебюджетных фондов
средства юридических и физических лиц
Подпрограмма
Всего
районный бюджет
иные не запрещенные законодательством источники:
федеральный бюджет
областной бюджет
средства бюджетов государственных внебюджетных фондов
средства юридических и физических лиц
Мероприятие
Всего
районный бюджет
иные не запрещенные законодательством источники:
федеральный бюджет
областной бюджет
средства бюджетов государственных внебюджетных фондов
средства юридических и физических лиц
Директор программы:
Приложение № 9
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ, реализуемых
за счет средств районного
бюджета
МЕТОДИКА
ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится на основе оценки:
степени достижения целей и решения задач муниципальной программы путем сопоставления фактически достигнутых значений индикаторов муниципальной программы и их плановых значений, предусмотренных приложением № 3 к муниципальной программе;
степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств районного бюджета и иных источников ресурсного обеспечения муниципальной программы путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования подпрограмм и основных мероприятий муниципальной программы, представленных в приложении № 3 к муниципальной программе по каждому источнику ресурсного обеспечения;
степени реализации мероприятий муниципальной программы (достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации) на основе сопоставления ожидаемых и фактически полученных непосредственных результатов реализации основных мероприятий подпрограммы по годам на основе ежегодных планов реализации муниципальной программы.
Степень достижения целей (решения задач) муниципальной программы (Сд) определяется по формуле:
Сд = Зф / Зп x 100%,
где:
Зф - фактическое значение индикатора (показателя) муниципальной программы;
Зп - плановое значение индикатора (показателя) муниципальной программы (для индикаторов (показателей), желаемой тенденцией развития которых является рост значений).
Уровень финансирования реализации основных мероприятий муниципальной программы (Уф) определяется по формуле:
Уф = Фф / Фп x 100%,
где:
Фф - фактический объем финансовых ресурсов, направленный на реализацию мероприятий муниципальной программы;
Фп - плановый объем финансовых ресурсов на соответствующий отчетный период.
До начала очередного года реализации муниципальной программы ответственный исполнитель (координатор) совместно с исполнителями муниципальной программы по каждому показателю (индикатору) реализации муниципальной программы (подпрограммы) устанавливает интервалы значений показателя, при которых реализация муниципальной программы характеризуется:
высоким уровнем эффективности;
удовлетворительным уровнем эффективности;
неудовлетворительным уровнем эффективности.
Нижняя граница интервала значений показателя для отнесения муниципальной программы к высокому уровню эффективности не может быть ниже 95 процентов планового значения показателя на соответствующий год. Нижняя граница интервала значений показателя для отнесения муниципальной программы к удовлетворительному уровню эффективности не может быть ниже 75 процентов планового значения показателя на соответствующий год.
Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится ответственным исполнителем ежегодно, до 1 марта года, следующего за отчетным.
Муниципальная программа считается реализуемой с высоким уровнем эффективности в следующих случаях:
значения 95 процентов и более показателей муниципальной программы и ее подпрограмм входят в установленный интервал значений для отнесения муниципальной программы к высокому уровню эффективности;
не менее 95 процентов мероприятий, запланированных на отчетный год, выполнены в полном объеме.
Муниципальная программа считается реализуемой с удовлетворительным уровнем эффективности в следующих случаях:
значения 80 процентов и более показателей муниципальной программы и ее подпрограмм входят в установленный интервал значений для отнесения муниципальной программы к высокому уровню эффективности;
не менее 80 процентов мероприятий, запланированных на отчетный год, выполнены в полном объеме.
Если реализация муниципальной программы не отвечает указанным критериям, уровень эффективности ее реализации признается неудовлетворительным.
------------------------------------------------------------------